Tipos de carta de crédito — según condiciones de pago
La UCP 600 (en vigor desde el 1 de julio de 2007) es el marco universal del crédito documentario. Casi toda carta de crédito indica "Applicable Rules: UCP LATEST VERSION" en el campo 40E — con esa línea, la interpretación pasa al texto de la ICC y la ley local cede el paso en el examen documental.
Los bancos examinan documentos, no mercancías (artículo 14 UCP 600). Un juego documental perfecto es el único camino al cobro — un error tipográfico en el nombre del beneficiario, o un día de retraso en la fecha de a bordo, pueden congelar el pago durante semanas mientras las partes negocian un waiver. Aquí no hay errores "pequeños".
Para el vendedor, el tiempo hasta cobro con presentación conforme suele ser de 5 a 10 días hábiles. Las discrepancias lo retrasan semanas. Para el comprador, abrir una carta de crédito es una obligación de pago independiente del contrato subyacente — emitida la carta, los fondos quedan comprometidos aun si más tarde se arrepiente del negocio.
| Tipo | Momento de pago | Caso de uso | Frecuente en |
|---|---|---|---|
| L/C a la vista (Sight) | Al presentar documentos conformes | Primera operación, baja confianza | Confección y bienes de consumo |
| L/C de pago diferido / a plazo (Usance / Deferred) | 30 / 60 / 90 / 180 días vista o post-embarque | Comprador de confianza que necesita financiación | Bienes de capital, maquinaria |
| L/C confirmada (Confirmed) | Al presentar — un segundo banco añade su propio compromiso | Riesgo país del banco emisor | Compradores de mercados emergentes |
| L/C standby (SBLC) | Solo si hay incumplimiento — rara vez se ejecuta | Garantía de cumplimiento o pago | Construcción, servicios, gran suministro |
| L/C rotativa (Revolving) | Se reconstituye tras cada disposición | Contrato de suministro continuo | Commodities a granel |
| L/C transferible (Transferable) | Al presentar — derechos transferibles a un segundo beneficiario | Intermediario sin línea propia | Operaciones brokeadas |
Campos del mensaje SWIFT MT700
| Campo | Obligatorio | Indicaciones |
|---|---|---|
| 40A — Forma del crédito (Form of Documentary Credit) | Sí | Irrevocable es el valor por defecto bajo UCP 600 — los créditos revocables ya no se reconocen. |
| 20 — Número del crédito (Documentary Credit Number) | Sí | Referencia única del banco emisor. Debe citarse en cada documento que presente el beneficiario. |
| 31C — Fecha de emisión (Date of Issue) | Sí | Los plazos de UCP 600 cuentan desde aquí. Una fecha muy antigua puede indicar crédito caducado — verificar 31D. |
| 40E — Reglas aplicables (Applicable Rules) | Sí | Casi siempre "UCP LATEST VERSION", que ancla el crédito a UCP 600. Cualquier otro valor debe cuestionarse. |
| 31D — Fecha y lugar de vencimiento (Date and Place of Expiry) | Sí | Pasada esta fecha el beneficiario no puede reclamar. El lugar de vencimiento decide dónde deben presentarse los documentos. |
| 50 — Ordenante (Applicant) | Sí | El comprador. Nombre y dirección deben coincidir con el contrato de compraventa. |
| 59 — Beneficiario (Beneficiary) | Sí | El vendedor. Nombre exactamente igual al de la factura y demás documentos — los bancos tratan cualquier diferencia ortográfica como discrepancia. |
| 32B — Moneda y monto (Currency Code, Amount) | Sí | Moneda ISO 4217 + monto. Cotejar con el contrato; un cambio de moneda es un defecto estructural. |
| 39A — Tolerancia porcentual sobre el monto (Percentage Tolerance) | Opcional | Habitualmente +/-5% o +/-10%. Sin 39A, las tolerancias por defecto del art. 30 UCP 600 solo aplican en condiciones estrictas. |
| 41A — Disponible con / por (Available With/By) | Sí | Banco y método: pago, aceptación, negociación o pago diferido. Determina dónde el beneficiario presenta documentos. |
| 42C — Plazo de los giros (Drafts at) | Opcional | Cuando se exigen giros — período de usance (p. ej., "60 days after sight"). Omitir en créditos puros de pago. |
| 42A — Librado (Drawee) | Opcional | Contra quién se giran las letras. Normalmente el banco emisor o un banco designado. |
| 43P — Embarques parciales (Partial Shipments) | Sí | ALLOWED o NOT ALLOWED. El silencio implica ALLOWED bajo el art. 31 UCP 600, pero en la práctica casi siempre se explicita. |
| 43T — Transbordo (Transhipment) | Sí | ALLOWED o NOT ALLOWED. El art. 20 UCP 600 permite transbordo aun cuando esté prohibido, si todo el transporte se documenta en un solo B/L — sorpresa frecuente para vendedores nuevos. |
| 44A — Lugar de toma a cargo / despacho / recepción (Place of Taking in Charge / Dispatch / Receipt) | Opcional | Para transporte multimodal. Suele ser un punto interior (ICD, fábrica). Distinto del puerto de carga 44E. |
| 44E — Puerto de carga / aeropuerto de salida (Port of Loading / Airport of Departure) | Sí | Obligatorio para mar o aire. Debe ser un puerto marítimo o aeropuerto real, no un ICD. |
| 44F — Puerto de descarga / aeropuerto de destino (Port of Discharge / Airport of Destination) | Sí | Obligatorio para mar o aire. Debe coincidir con el destino en el B/L o AWB. |
| 44B — Lugar final de destino (Place of Final Destination) | Opcional | Para multimodal. Punto interior final si difiere del puerto de descarga. |
| 44C — Fecha límite de embarque (Latest Date of Shipment) | Sí | El campo más vigilado de todos. La fecha de a bordo del B/L (o la del AWB) no puede ser posterior a esta. |
| 45A — Descripción de mercancías/servicios (Description of Goods/Services) | Sí | La descripción genérica es más segura. Sobre-especificar (modelos, HS, certificaciones) multiplica el riesgo de discrepancia en la factura. |
| 46A — Documentos requeridos (Documents Required) | Sí | Factura, documento de transporte, lista de empaque, póliza/certificado de seguro, certificado de origen, inspección. Cada línea es una trampa propia — leer una a una. |
| 47A — Condiciones adicionales (Additional Conditions) | Opcional | Términos especiales fuera del juego estándar. Fuente clásica de discrepancias — el art. 14(h) ignora condiciones no documentarias, pero las ligadas a documentos se aplican estrictamente. |
| 71B / 71D — Comisiones (Charges) | Opcional | Quién paga las comisiones: OUR (ordenante todas), BEN (beneficiario las de fuera del banco emisor), SHA (cada parte las propias). Cuidado con la comisión de confirmación. |
| 48 — Plazo para presentación (Period for Presentation) | Sí | Días tras embarque para presentar documentos. La UCP 600 prevé 21 días; revisar el crédito y la fecha 31D — gobierna la más temprana. |
| 49 — Instrucciones de confirmación (Confirmation Instructions) | Sí | CONFIRM (el avisador debe confirmar), MAY ADD (puede confirmar a petición del beneficiario), WITHOUT (sin confirmación). |
| 78 — Instrucciones al banco pagador/aceptante/negociador (Instructions to the Paying/Accepting/Negotiating Bank) | Opcional | Instrucciones de reembolso y manejo documental. Lenguaje entre bancos; el beneficiario no actúa directamente sobre ello. |
Discrepancias frecuentes
Motivos habituales para que el banco rechace los documentos
- Presentación tardía — los documentos llegan después del plazo de 21 días (o el que indique 48) o tras la fecha 31D.
- Embarque tardío — la fecha de a bordo del B/L es posterior a 44C.
- Descripción no coincidente — la descripción de la factura difiere de la redacción de 45A.
- Cobertura de seguro insuficiente — menos del 110% del CIF o del porcentaje exigido, divisa equivocada, riesgos no cubiertos.
- Número de originales de B/L incorrecto — no se presenta el "full set", o el conteo declarado discrepa con el propio B/L.
- Endoso faltante en B/L a la orden — cadena de endosos al banco emisor o a la orden incompleta.
- Embarque parcial cuando 43P lo prohíbe — incluso dividir la carga en dos B/L sobre buques distintos lo activa.
- Error matemático en la factura — los subtotales no suman el total, o precio unitario × cantidad no cuadra.
- Notify party equivocado — el campo Notify del B/L no coincide con lo indicado en el crédito.
- Seguro con fecha posterior a la de a bordo del B/L — el art. 28 UCP 600 exige que la cobertura sea efectiva no más tarde que la fecha de embarque.
Buenas prácticas
Modificar antes del embarque, no después
Si las condiciones originales no pueden cumplirse — puerto erróneo, descripción distinta, fecha límite de embarque imposible — solicitar la enmienda ANTES del embarque. Después es más lento, más caro y a veces rechazado por el ordenante si su posición cambió.
Un segundo par de ojos sobre el juego documental
El transitario revisa el documento de transporte, la mesa de trade finance del banco revisa los documentos exigidos por el crédito, el responsable de exportación de la empresa revisa la aritmética de la factura. Tres lecturas independientes antes de presentar atrapan lo que un único revisor deja escapar.
Lista de control específica del crédito, no una plantilla genérica
Cada carta tiene sus propias condiciones 47A y su listado 46A. Una lista "de exportación genérica" se pierde las cláusulas particulares. Imprimir el crédito, marcar cada requisito, tildar contra los documentos reales — una carta, una lista.
Negociar MAY ADD antes que CONFIRM cuando se pueda
Si el vendedor quiere mantener la opción de confirmar sin forzar al comprador a pagar la comisión de confirmación desde el inicio, pedir que el campo 49 diga "MAY ADD". El beneficiario puede pedir la confirmación si el riesgo empeora, sin asumir su coste de antemano.